Nel Quadro Generale vengono riportati i dati specificati nella sezione Dati anagrafici dell’azienda.
Nel Quadro Dati per invio telematico compilare i campi seguenti:
Cod. Interm.: Per inserire il codice dell’intermediario è necessario cliccare sul campo in corrispondenza dei 3 puntini e selezionare “Sblocca”, quindi inserire il codice;
Codice Fiscale dell’intermediario
Tipo: cliccando su questo campo viene visualizzata una tabella da cui scegliere il tipo di intermediario.
Cognome dell’intermediario
Nome dell’intermediario
i dati della sede legale
Nel Quadro INFO vengono riportati i dati del contribuente e del rappresentante già indicati nella sezione Dati anagrafici dell’azienda; e i dati del commercialista con cui condividere la Dichiarazione.
Nei Dati attività inserire il Codice attività dell’azienda richiamandolo da Apri tabella.
Nel Frontespizio troviamo i dati riportati automaticamente dai dati anagrafici dell’azienda ed è necessario inserire nella sezione “Impegno alla presentazione telematica” :
Il Soggetto che ha predisposto la dichiarazione; cliccare sul campo e selezionare “Apri tabella“, quindi selezionare il soggetto.
La Data dell’impegno.
Il Codice Fiscale dell’incaricato è riportato dal Quadro Dati invio telematico.
Contabilità in cloud compila in automatico i Quadri VE, VF, VJ, VL.
Il Quadro VE contiene tutte le operazioni effettuate all’interno dello Stato, quelle intracomunitarie, le esportazioni verso paesi fuori del territorio dell’Unione Europea e le operazioni non soggette per le quali è stata emessa la relativa fattura.
Nel rigo VE26 viene riportato il totale dell’IVA sulle operazioni imponibili, che si ottiene aumentando o diminuendo l’importo risultante al rigo VE24 dell’ammontare delle variazioni in più o in meno indicato al rigo VE25.
NOTA: L'importo al rigo VE24 va confrontato con l'importo del "Totale Vendite" presente sulla Liquidazione IVA di tutti i mesi. Questo importo va, eventualmente, rettificato indicando l'ammontare dell'arrotondamento con segno positivo o negativo nel rigo VE25 in modo che sul rigo VE26 l'importo totale sia uguale a quello riportato in liquidazione.
In corrispondenza del rigo VE31 indicare l’ammontare delle operazioni non imponibili effettuate nei confronti di esportatori che abbiano rilasciato la dichiarazione di intento. Cliccando sui 3 puntini a fianco al campo si apre un prospetto con tre scelte:
Apri prospetto che permette di aprire il prospetto in cui inserire le operazioni non Imponibili a seguito di dichiarazione di intento;
Elimina prospetto per eliminare l’eventuale prospetto compilato;
Cerca in Euroconference che permette di aprire una pagina in cui cercare le istruzioni di compilazione del campo. Questa voce è presente su altri campi del modello.
In corrispondenza del rigo VE33 viene aperto il prospetto in cui è dettagliato l’elenco delle operazioni esenti. Cliccando sui 3 puntini a fianco al campo si apre un menu con tre scelte :
Apri prospetto che permette di aprire il prospetto in cui inserire le operazioni esenti;
Elimina prospetto per eliminare l’eventuale prospetto compilato;
Cerca in Euroconference che permette di aprire una pagina in cui cercare le istruzioni di compilazione del campo. Questa voce è presente su altri campi del modello.
Il Quadro VF contiene i dati relativi alle operazioni passive. Comprende non solo le operazioni di acquisto poste in essere nel territorio dello Stato, ma anche gli acquisti intracomunitari e le importazioni da Paesi o territori fuori della Unione europea
In questo quadro le operazioni dal rigo VF1 al VF23 vengono sommate nel rigo VF25.
Nel rigo VF27 viene riportato il totale dell’IVA sugli acquisti e importazioni imponibili, che si ottiene dalla somma algebrica dei righi VF25, colonna 2 e VF26.
NOTA: L’imposta sugli acquisti indicata nel rigo VF25, colonna 2, potrebbe essere diversa da quella risultante dalla liquidazione. La differenza tra i due importi va indicata al rigo VF26, preceduta dal segno (+), ovvero dal segno (–).
Inoltre le stesse operazioni vengono riportate nel rigo VF28 distinte in Acquisti intracomunitari, Importazioni e operazioni con San Marino con Iva e in Reverse charge e nel rigo VF29 a seconda che si tratti di beni ammortizzabili, non ammortizzabili, acquisti destinati alla rivendita e altri acquisti e importazioni.
Il totale degli acquisti e importazioni al rigo VF25 colonna 1 deve essere uguale al totale del rigo VF29.
Il Quadro VJ contiene i dati relativi alle operazioni in Reverse Charge.
Nel Quadro VL vengono riportati i dati dell’IVA a Debito nel rigo VL1, derivante dalla somma dei righi VE26 e VJ19, dell’IVA a credito nel rigo VL2, pari all’importo del rigo VF71 e dell’Imposta dovuta VL3 o a credito VL4.
Tutti i restanti quadri della Dichiarazione IVA devono essere compilati manualmente dall’utente.
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