Quando si contrassegna co me definitiva la Liquidazione IVA, vengono generate, automaticamente, le scritture di Giroconto. A questo scopo è necessario configurare due conti di sistema, Liquidazione IVA e Liquidazione IVA periodo precedente (saldo).
Da Tutte le impostazioni\Contabilità selezionare la voce Conti di sistema, cliccare sul pulsante Modifica in corrispondenza del conto Liquidazione IVA e indicare:
il "Conto" su cui stornare l'iva sugli acquisti e l'iva sulle vendite, in genere "Erario c/iva" che corrisponde nel Piano dei conti predefinito al conto "5205040". Se è stato creato sul Piano dei conti un conto differente per le chiusure IVA allora selezionarlo.
barrare la casella "Contabilizza automaticamente la liquidazione IVA" in modo che, quando si contrassegna come definitiva la liquidazione IVA, vengano generate, automaticamente, le scritture di giroconto IVA. Se non è stata barrata questa casella i giroconti non verranno generati.
scegliere dal campo "Data contabile" la data da indicare nelle scritture di giroconto.
Cliccare sul pulsante Modifica, in corrispondenza del conto Liquidazione IVA periodo precedente e indicare un "conto" patrimoniale diverso da quello impostato nel conto di sistema "Liquidazione IVA". Ad esempio si può utilizzare "Erario c/iva periodo precedente" codice 5205041.
Questo conto ha la funzione di trasferire un credito IVA dalla liquidazione di un periodo a quella del periodo successivo, riportandolo alla voce "Debito o credito riportato dal periodo precedente".
Esempio:
Il risultato della liquidazione di Gennaio è un credito IVA di € 271,00. Se è stato configurato correttamente il conto di sistema, il credito viene riportato nella liquidazione di Febbraio alla voce "Debito o credito riportato dal periodo precedente" e viene registrato automaticamente un giroconto tra Erario c/iva ed Erario c/iva periodo precedente.
Se non viene impostato questo conto di sistema, il credito IVA di gennaio viene riportato, in maniera errata, nella liquidazione IVA di febbraio alla voce "Credito anno precedente portato in detrazione" e sommato al credito dell'anno precedente indicato manualmente.
N.B.: I due conti configurati sono conti di sistema utilizzati automaticamente dal programma e non devono essere utilizzati per operazioni manuali. Inoltre, per la corretta registrazione dei giroconti e la giusta indicazione del credito sulla liquidazione, è necessario che siano utilizzati due conti differenti.
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