Creata ed emessa una fattura di vendita in regime di OSS, e, quindi, utilizzando i codici IVA OSS e una serie numerica appositamente creata, in fase di invio allo SDI viene generato il file XML in cui:
nel tag <DettaglioLinee> vengono riportati il Prezzo Unitario e il Prezzo totale di riga al netto dell'IVA, l'aliquota IVA a zero e la Natura IVA N7, "Iva assolta in altro Stato UE".
negli <AltriDatiGestionali> vengono riportati il <TipoDato> "Imposta" e il <RiferimentoTesto> "Imposta OSS con l'importo dell'iva"
nei <DatiRiepilogo> vengono riportati Aliquota a zero, Natura IVA N7 e Imposta a zero e il valore dell'Imponibile
nei <DatiPagamento> viene riportato l'ImportoPagamento al lordo dell'IVA
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La trasmissione delle operazioni transfrontaliere
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