La registrazione dei corrispettivi giornalieri di vendita può essere effettuata accedendo alla sezione Prima nota, disponibile nel menu Contabilità, e selezionando il pulsante Nuova registrazione
In Contabilità in Cloud è già presente, per impostazione predefinita, la serie numerica COR, di tipo Corrispettivo. Qualora le esigenze aziendali lo richiedano, è comunque possibile creare ulteriori serie numeriche dedicate ai corrispettivi.
Durante la definizione di una nuova serie numerica occorre indicare:
Prefisso: ad esempio COR;
Tipo: Corrispettivo;
Nome: ad esempio Corrispettivi ad aliquota certa.
Per maggiori dettagli sulla creazione della serie numerica è disponibile il link alla guida dedicata
Una volta configurata la serie numerica, la registrazione dei corrispettivi risulta semplice. Dopo aver selezionato la serie dedicata e indicato la data di registrazione, è necessario compilare le righe del movimento come segue:
Prima riga: indicare il conto finanziario utilizzato per rilevare l'incasso del corrispettivo giornaliero (ad esempio Denaro in cassa) e inserire l'importo complessivo al lordo dell'IVA.
Seconda riga: indicare il conto di ricavo relativo ai corrispettivi (ad esempio Corrispettivi per cessione di beni), selezionare il codice IVA applicabile (ad esempio V022 - Aliquota al 22%) e inserire l'importo al netto dell'IVA.
In alternativa, selezionando l'opzione Importi lordo IVA prima dell'inserimento degli importi, è possibile indicare direttamente gli importi comprensivi di imposta. Il sistema provvederà automaticamente allo scorporo dell'IVA sulla base del codice IVA specificato nelle singole righe.
Qualora si desideri distinguere l'IVA relativa ai corrispettivi da quella delle vendite ordinarie, è possibile creare un codice IVA dedicato e utilizzarlo esclusivamente nelle registrazioni dei corrispettivi (ad esempio V022C - Aliquota al 22% su corrispettivi). Nella configurazione del codice IVA è inoltre possibile associare uno specifico conto IVA dedicato ai corrispettivi. Per maggiori dettagli sulla creazione del codice iva è possibile consultare la guida dedicata al seguente link "I Codici IVA"
Per velocizzare ulteriormente la registrazione di queste operazioni, si consiglia di creare un modello di registrazione personalizzato, da riutilizzare ogni volta che sarà necessario rilevare i corrispettivi giornalieri. Per maggiori dettagli sulla creazione di un modello di registrazione è possibile consultare la guida dedicata al seguente link "I modelli di registrazione contabile"
È possibile effettuare la stampa del Registro dei corrispettivi ad aliquota certa utilizzando l'App Stampa corrispettivi.
In calce alla presente guida sono riportati i link necessari per l'attivazione dell'App e per la consultazione delle relative istruzioni operative.
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Esempi di registrazione ai fini IVA
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