Il piano dei conti è alla base di tutte le operazioni che è possibile effettuare in Contabilità in Cloud.
Dalla creazione di clienti e fornitori, fino all’emissione delle fatture, alla gestione dei pagamenti e delle registrazioni contabili, ogni operazione si basa sul piano dei conti. Per questo motivo è fondamentale configurarlo correttamente.
Il piano dei conti è composto dai conti, ovvero contenitori che raccolgono i valori economici e finanziari generati dalle diverse operazioni (fatture, pagamenti e altre registrazioni contabili).
In Contabilità in Cloud è già disponibile un piano dei conti standard preconfigurato.
Per visualizzarlo, accedere a Tutte le impostazioni > Contabilità > Piano dei conti.
E’ possibile, comunque,eseguire l'importazione del piano dei conti da file .CSV
Per maggiori dettagli è possibile consultare la guida dedicata al seguente link "Importare il piano dei conti"
Creare un nuovo conto
Nel piano dei conti standard è possibile creare nuovi conti.
Per procedere, accedere a Tutte le impostazioni > Contabilità > Piano dei conti e fare clic su Nuovo conto.
Proprietà di un conto nel piano dei conti
Ogni conto del piano dei conti è caratterizzato dalle seguenti proprietà:
Tipo: Indica se il conto accoglie valori finanziari (Stato patrimoniale) o economici (Conto economico). È inoltre possibile creare conti di tipo speciale, utilizzati nei report contabili per raggruppare più conti (tipo Somma) o per inserire semplici intestazioni.
Numero: Identifica in modo univoco il conto. Può contenere fino a 9 cifre ed è composto esclusivamente da numeri (0–9); il primo numero non può essere 0.
Il piano dei conti segue una struttura gerarchica:
conti di tipo Somma di primo livello: 2 cifre;
conti di tipo Somma di secondo livello: 4 cifre, in cui le prime due riprendono il livello superiore;
sottoconti (o conti di dettaglio): 7 cifre, dove le prime 4 derivano dai livelli Somma e le ultime 3 identificano il conto specifico.
Ad esempio, se un conto Somma ha codice 1205, i conti collegati possono avere numerazioni come 1205001, 1205002, ecc.
È importante mantenere una struttura uniforme, utilizzando la stessa lunghezza per tutti i conti di Stato patrimoniale e Conto economico.
Nota Bene: il numero del conto, una volta salvato, non può essere modificato. L’eventuale modifica è consentita solo se è stata attivata l’apposita opzione nelle impostazioni, accessibile da Tutte le impostazioni > Categorie e unità.
Nome: È la descrizione del conto.
IVA: È il codice IVA proposto automaticamente nelle registrazioni manuali quando si seleziona il conto oppure utilizzato nell’emissione delle fatture per il calcolo dell’imposta da addebitare al cliente. Si consiglia di indicarlo solo per i conti di tipo economico.
Contropartita: Indica un conto di contropartita utilizzato da Contabilità in Cloud per la creazione automatica delle registrazioni contabili in specifici ambiti (ad esempio gli ammortamenti). Si consiglia di lasciare il campo vuoto.
Conto di apertura: Indica il conto utilizzato per le registrazioni di giroconto in fase di chiusura e apertura dell’esercizio. È visibile solo nei conti di tipo patrimoniale. Si consiglia di lasciare il campo vuoto.
Categoria analisi marginalità e valori chiave: Classificazione che consente di raggruppare e totalizzare i valori dei conti ai fini delle analisi.
Categoria conto: È direttamente collegata alla categoria di analisi marginalità e consente la corretta esposizione nel bilancio.
Dare/Avere: Indica il segno con cui il conto viene normalmente movimentato: i conti di attività e costi sono movimentati in Dare, mentre quelli di passività e ricavi in Avere.
Stato: Indica se il conto è attivo (utilizzabile) o bloccato (non utilizzabile).
Blocca registrazioni di prima nota manuali: Se attivata, questa opzione impedisce l’utilizzo del conto nelle registrazioni di prima nota manuali.
Altre funzionalità del piano dei conti
Nell’elenco del piano dei conti, oltre alle funzioni standard di modifica, copia ed eliminazione, per ogni conto di tipo Stato patrimoniale e Conto economico (profitti e perdite) sono disponibili ulteriori funzionalità:
Visualizzare il partitario del conto, che mostra tutte le movimentazioni registrate e il saldo contabile basato esclusivamente sulle registrazioni contabilizzate.
Accedere al budget del conto, che consente di inserire, per ciascun periodo, i valori previsionali e confrontarli con quelli consuntivi. I dati di budget possono essere importati anche da file CSV tramite la funzione disponibile nel pulsante Altre opzioni.
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