Attivando il modulo cespiti è possibile caricare tutti cespiti acquistati negli anni precedenti e/o gestiti con un altro gestionale.
PASSO 1 – Creare l’anagrafica del cespite
Accedere alla sezione Contabilità\Cespiti\Cespiti\Nuovo cespite, e compilare i campi:
Categoria – Serve per associare il cespite che stiamo creando alle configurazioni standard delle categoria, valorizzando questo campo si compileranno anche i campi “Tipo cespite”, “% Amm.to civilistico” e “% Amm.to fiscale”
Descrizione – Inserire la descrizione del cespite
Data entrata in funzione – Inserire la data di entrata in funzione del cespite
Se necessario è possibile valorizzare anche i campi:
% Indeducibilità fiscale – da valorizzare in caso di cespiti con deducibilità fiscale ridotta, indicando la percentuale di indeducibilità
importo max deducibile – da valorizzare in caso di cespiti per cui le norme prevedono un importo massimo di deducibilità, nel campo deve essere indicato l’importo massimo deducibile
% super ammortamento – da valorizzare in caso di cespiti che possono usufruire del beneficio fiscale del super ammortamento.
Dopo aver completato i vari campi salvare l’anagrafica del cespite.
PASSO 2 – Creare il movimento di acquisto del cespite
All’interno dell’anagrafica del cespite, premendo sul tasto Nuovo movimento è necessario creare il movimento di acquisto del bene. Nella maschera che si apre impostare nel campo “tipo” il valore “acquisto” e procedere con il completamento dei campi:
Data, indicare la data di registrazione del movimento, di solito coincide con la data della fattura di acquisto
Descrizione, in questo campo è possibile inserire una descrizione del movimento che stiamo registrando
Fornitore, indicare in questo campo il fornitore da cui è stato acquisto il bene, il campo può non essere valorizzato nel caso in cui non sia selezionata l’opzione “crea registrazione contabile”
Valorizzare i campi Numero fattura e Data acquisto con il numero e la data della fattura di acquisto del bene
Valore bene, indicare il valore di acquisto del bene (al netto dell’IVA)
PASSO 3 – Creare i movimenti degli ammortamenti annuali degli esercizi precedenti
La registrazione degli ammortamenti degli esercizi precedenti può essere eseguita in due modi:
Registrando tutti i singoli movimenti di tipo “ammortamento”, uno per ogni anno di ammortamento già eseguito ed imputato a bilancio.
Registrando un solo movimento di tipo “ammortamento” relativo all’importo totale di tutti gli ammortamenti già eseguiti ed imputati a bilancio
Per quanto riguarda la prima modalità, procedere premendo il tasto “nuovo movimento” all’interno dell’anagrafica cespite, nella maschera che si apre impostare nel campo “tipo” il valore “ammortamento” e procedere con il completamento dei campi:
Data, inserire la data di creazione degli ammortamenti (31/12/20XX)
Deselezionare l’opzione crea registrazioni contabili
Inserire nel campo Amm.to / F.do Amm.to deducibile (civilistico) la quota di ammortamento deducibile dell’anno
Inserire nel campo Amm.to / F.do Amm.to deducibile (Fiscale) la quota di ammortamento dell’anno deducibile ai fini fiscali
Se necessario valorizzare anche i campi Amm.to / F.do Amm.to indeducibile (civilistico) e Amm.to / F.do Amm.to indeducibile (fiscale) con la quota di ammortamento indeducibile ai fini civilistici e fiscali
In caso di super ammortamento valorizzare anche il campo Super amm.to (fiscale) con la quota di super ammortamento dell’anno
Dopo aver completato l’inserimento dati, salvare e ripetere l’operazione per gli ammortamenti degli anni successivi.
Per quanto riguarda la seconda modalità, procedere come illustrato per la modalità precedente, prestando attenzione a compilare i campi “Amm.to / F.do Amm.to deducibile (civilistico)” e “Amm.to / F.do Amm.to deducibile (Fiscale)” con l’importo totale del fondo ammortamento del cespite al 31/12 dell’anno precedente a quello dell’inizio della gestione degli ammortamenti con il modulo cespiti di Contabilità in Cloud.
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